Чергова стрічка на тему про обмін тілами, тут обмін відбувається між хлопчиком і його батьком. Після смерті мами одинадцятирічний Роббі Тейлор живе зі своїм батьком в Лос-Анджелесі. Його батько працює в адвокатській конторі. У сина і батька різні уявлення про те, що таке благополучна сім'я. Якщо у Тейлора-старшого поняття благополуччя визначається фінансами, то у сина інші оцінки благополуччя - вирішити проблеми в школі і пристрасне бажання завести собі чотириногого вихованця. І ось напередодні Різдва трапляється чарівна історія: чудо-іграшка - ведмідь у ковпачку Санта Клауса, здійснює обмін тілами: свідомість хлопчика виявляється в тілі батька і навпаки. Слідує низка трагікомічних епізодів. На щастя, все закінчується (традиційно) добре....
